3月1日起，个人存取现金超5万必须登记！企业和个人需要注意什么

　　近日，人民银行、中国银行保险监督管理委员会、中国证券监督管理委员会三部门联合印发《金融机构客户尽职调查和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（以下简称《办法》），规范金融机构的客户尽职调查、客户身份资料及交易记录保存行为。《办法》自2022年3月1日起施行。
　　三部门印发的《办法》第十条明确规定：商业银行、农村合作银行、农村信用合作社、村镇银行等金融机构为自然人客户办理人民币单笔5万元以上或者外币等值1万美元以上现金存取业务的，应当识别并核实客户身份，了解并登记资金的来源或者用途。
　　这是国家于2016年、2018年先后发布了《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》、《关于非银行支付机构开展大额交易报告工作有关要求的通知》后，为反洗钱又颁布的一重要规定。
　　这也就意味着，自3月1日起，个人存入、取出大额现金都要进行登记，并注明金钱的用途以及去向。
　　另外，辽宁振兴银行从2022年3月1日起，停办柜面现金存取款、零钱兑换、残损币兑换、ATM存取款等现金业务。北京中关村银行将于2022年4月1日起停办现金收付业务。史上最强现金监管将来袭！
　　3月1日起，个人存取现金5万元以上需要登记资金来源或用途，将带来哪些影响？
　　看到2022年3月份之后，存取现金达到5万块钱以上必须进行登记，很多人担心这是否会影响自己的正常存取款。
　　该管理办法对于普通民众来说，影响是非常小的。因为大部分普通民众的资金取得方式是薪酬奖金等，是合法来源，据实申报即可。
　　但对于中高收入人群以及小微企业主还是有影响的。因为中高收入人群和小微企业主平时出现一个存、取5万元现金是比较常见的。例如中高收入人群（店铺老板、自媒体运营者、网络主播等）都有从银行存取5万元的需求，以前不用登记用途和来源，甚至可以通过ATM机直接取钱和存钱，但从3月1日起，则需要到银行网点柜台上进行来源及用途的登记了。
　　该《办法》是反洗钱的制度设置，更是查偷税漏税的潜在利器
　　值得注意的是，此次《办法》的出台不只是反洗钱行动的制度设置，对现金存取款进行登记、搞清来源和使用方向等，更是查偷税漏税的潜在利器。
　　对于微商、社交电商等用私户收取经营款的企业主来说，企图通过私户收款来达到偷税漏税的目的，又增加一道监管。企业主之前通过私户收款后再通过现金取款断掉资金痕迹，让税局无从查证来偷税的做法，将变得更加难度。
　　个人每次/每天存取款4.9万元？这种操作行不通！
　　有人会说，既然个人存取款现金超过5万元会受到银行的管控，那每天存取款4.9万元是否可行？事实上，这种操作是行不通的！如果个人短期内频繁地临界点存取款，容易引起银行监管系统的怀疑。
　　单从新规来说，正常的存款、取款且资金有正当的来源和用途，无非是多了一个登记的手续而已。只要合法合理、没有任何违法违规，存取款照常进行即可。
　　交易资金多但交税少？小心监管部门稽查！
　　部分高收入群体为了避税，通过隐匿收入、改变收入性质等违规方式来＂降低税负＂，甚至试图将来源不明的收入＂合法化＂，这也将成为税务系统和监管部门的重点关注对象。此外，银行流水非常多，但是交税很少，这样的资金流动会引起银行的怀疑。由于金税三期后，税局与银行等金融机构建立了信息交互机制，一旦银行严格执行，认为资金来路可疑，存在偷税风险，将信息反馈到税局，税局检查核实之后将依法进行处罚。
　　今年3月1日起，个人收款码不能做经营收款！
　　此外，2021年10月，央行官网发布《中国人民银行关于加强支付受理终端及相关业务管理的通知》，通知中对收款条码管理进行了说明：2022年3月1日起，微信、支付宝个人收款码不能用于经营收款。
　　在此之前，有不少企业长期使用个人微信、支付宝收款，却未按照规定进行申报纳税，存在偷税漏税的风险。
　　2022年3月1日起，判定是经营收入的个人经营者要用商户号收款，意味收入属于经营收入或者劳务收入，而且数据会纳入央行及税务部门的监管，理论上所有的经营收入应该需要按照经营收入所得最高35%或者劳务所得最高45%去纳税！千万不要再存侥幸心理！
　　依法纳税是每个公民应尽之义务且不应再有侥幸心理偷逃税款
　　合规完税、依法依规开展业务才能规避税收风险。在税收征管系统逐步完善之下，政府各部门将打破＂信息壁垒＂，通过信息共享，实现税收征收管理的数字化、智能化、自动化。所有偷税漏税的行为都难逃大数据的天网！企业及个人主动、依法纳税的意识也将逐步提升。