随着经济社会的发展，我国商业银行逐步发展壮大，资产规模从1999年的6万亿元增长到2018年的3万亿元，占中国银行业金融机构总数的41.6%,稳居银行业金融机构第一阵营。商业银行行业竞争日益激烈，随着国内经济结构转型升级，农村金融服务需求和供给不断扩大，成为制约商业银行可持续发展的重要因素。在我国银保监会引导下开展的多层次资本市场建设和农村金融体制改革已取得了阶段性成果。但农商银行作为我国现有农村地区重要金融机构群体，在持续深化体制机制改革推进转型升级过程中仍面临着发展不平衡、经营不规范、风险管理能力不强和经营效益下降等问题。通过总结近年农商商行改革实践，分析存在问题根源，提出相应对策建议，对于深化中国银监会各项工作具有重要意义。 一、农商商行面临的问题 自改革开放以来，国内银行业金融机构在体制机制改革推进过程中，陆续实现了体制机制转换和改革创新，走出了一条符合自身实际情况、适应经济社会发展需要的改革发展之路。目前农村地区金融服务需求日益增长，传统商业银行经营模式已无法满足市场需求，机构之间形成了激烈的竞争。同时，随着农村金融机构改革步伐加快、农村金融产品不断丰富和商业银行竞争加剧等因素的影响，农村金融服务需求呈现出个性化、多样化、差异化的特征，农村地区金融供给需求差异日益明显。随着农村经济社会快速发展和＂三农＂问题的日益突出，我国商业银行面临着巨大潜力与挑战并存、盈利水平不断下滑的现状，农商商行需要进一步提升自身质量和效益水平和管理水平去满足日益增长的服务需求。 1、盈利能力持续下滑。 从各商业银行的盈利情况来看，农村地区的商业银行业务规模扩大，资产质量恶化，盈利能力持续下滑。2016年我国银行业盈利水平明显下降，全年盈利水平下滑幅度较大。主要原因是盈利结构不合理，盈利结构较为单一。盈利结构中贷款及利息收入占比均较高。以2016年全国银行业总体情况来看，我国银行业的盈利水平呈现逐年下降的趋势：净利息收入占比约在50%左右；中间业务收入占比约在40%左右；非利息收入占比约在30%左右。2017年，银行间市场整体不良率略有上升。截至2017年末，我国银行业平均资本充足率为14.37%.2019年上半年又上升至14.31%.虽然从总体上来看已实现达标、资产较年初增加了0.76%.但是与近几年的发展趋势仍有差距。 2、经营机制日趋老化。 目前国内银行机构经营机制日趋老化，主要表现为：一是＂大而全＂导致人才流失严重；二是规模小效益差；三是＂两层皮＂长期积累在农商商行内部。随着农村经济主体大量外出打工，农村金融需求也随之大幅下降。虽然当前农村金融环境有所好转，但农村居民对高科技、多样化、人性化的金融服务需求尚未得到有效满足。加之经济发展方式的转变以及我国利率市场化程度的提高，导致金融产品多元化、个性化需求明显增长。虽然当前大部分农商商行采取的是＂大而全＂经营方式来满足农村居民金融需求，但由于农村居民金融需求存在着更多＂个性化＂需求，商业银行在市场营销中面临着更大的压力与挑战。 3、创新能力不足。 商业银行是我国银行业的主力军，也是改革发展的排头兵，随着金融改革不断深化和市场经济体制的完善。中国经济发展的新常态已经形成，农业生产和农村发展已经成为整个国民经济发展的重要组成部分，在这一时期农村金融的需求将会不断增加。从国内银行业的创新能力来看，目前我国银行业的创新能力还相对不足，创新成果不够丰富。面对农村发展的新形势、新要求以及新变化，商业银行与国际同行相比存在着明显差距和不足。目前国内银行业整体来看存在着创新能力不强、科技创新成果运用不足、创新动力不足等问题。 4、风险管理与内控制度不完善。 风险管理是商业银行的重要职能之一，是管理的前提和基础，商业银行从成立到目前为止，风险管理一直是商业银行重要组成部分。但近年来由于农村地区基础设施薄弱以及农村信用环境差等原因所导致的信用风险上升，已成为我国商业银行面临的一个主要信用风险类型之一。目前我国商业银行的风险管理基本以内外部审计监督为主，特别是近年来出现的各类涉农贷款不良率居高不下的情况使得商业银行在内外部审计监督上的能力不足。而商业银行内控制度不健全、管理粗放等原因导致在风险管理中存在重大漏洞、内部监督存在漏洞、信息披露不充分等问题。 二、几点建议 为有效防范化解风险，银监会发布了《中国银监会农村中小银行改革发展指导意见》（银监办发〔2018〕234号),提出以建设一流资本实力、一流风险管理能力、一流内控合规体系为目标，完善资本市场建设和农村金融体制改革。为更好地促进农村金融可持续发展和金融服务有效供给，在总结试点经验及成效的基础上，银监会决定于2018年在全国范围内推广农商行改革创新工作方案。农商行改革创新总体要求是坚持党对农村金融工作的领导，坚持以市场为导向、以客户为中心、满足农村金融需求、实现可持续发展为目标；按照市场规则建立现代企业制度、按照现代金融企业制度建立现代金融监管体系；按照风险管理有效性、提升服务实体经济能力和支持＂三农＂、普惠金融发展水平要求建立现代金融监管体系；按照资本充足性、市场化原则建立现代公司制度；坚持党对农村金融经营管理的领导。为推动农商银行改革发展工作更好地落实方案要求，银监会将适时对农商银行改革创新工作开展检查考核。检查考核结果纳入农商银行改革创新监管评级，作为对省级主管部门工作考核评价及机构综合评价＂优秀＂和＂良好＂等次等予以激励。相关考核结果作为对各省市自治区农村金融机构改革创新进行督导考核的依据之一。 1、提高思想认识，健全组织机构。 推动改革创新是一项系统工程，涉及多方主体，既需要各级党委、政府的高度重视，又需要各相关职能部门在宏观层面加以指导和推进。同时，加强宣传引导和舆论监督十分重要，这也是防范金融风险的重要手段。各地应通过多种形式开展金融知识普及教育，深入宣传国家关于金融工作的方针政策及相关法律法规，提高金融从业人员的业务水平与风险防范意识。同时各级党委、政府也应加强对金融工作的领导与支持，以更大力度推进＂三农＂金融体系建设。应建立由监管部门领导、人民银行监管、行业协会等单位共同参与改革创新的组织机构。监管部门应通过制定相关工作制度等方式进一步明确改革工作的目标任务和目标要求等重要事项。协会要充分发挥协调作用，及时向各级党委省政府通报农商银行改革工作情况与进展情况。 2、坚持稳健经营，强化风险管理。 在当前经济下行压力加大、实体经济面临较大挑战的背景下，农商银行要适应新常态，坚持稳健经营理念，以推动高质量发展为目标，努力实现从规模扩张向质量提升转变、从＂大而全＂向＂强而优＂转变、从低风险偏好向资产质量改善转变。要严格贯彻国家法律法规制度以及相关政策规定，建立和完善合规管理制度体系，进一步完善风险分类标准、计量方法和监测模型，提高对资产质量变动的敏感性识别能力。要积极运用各种技术手段对经营管理的各个环节进行科学管控，强化风险源头控制；建立健全风险监测预警机制。坚持重点领域和薄弱环节金融产品管控，全面提高系统重要性金融机构管理水平。对机构在各项资产业务中涉及经济安全的指标进行全面考虑、全面评估、综合评价，切实做好监测预警工作。 3、改革重组机制，优化治理结构。 健全公司治理结构是我国银行业改革的一项重大举措，对于完善现代商业银行体系、促进银行业健康发展具有重要意义。建议尽快修改完善农商银行章程，进一步明确股东权利义务、董事会职权、监事会职权和高管人员职责等，明确决策机制。积极探索建立符合农村商业银行特点的董事会选举办法、监事会选举办法和董事和高级管理人员任职资格管理办法。完善股东会和董事会的议事规则、决策程序和信息披露机制。引入战略投资者，加大引入力度，引入地方政府投资资金作为第一大股东，强化地方政府对农商银行的投入义务。 4、发挥优势，打造区域品牌。 农商银行应立足本地实际，充分发挥自身特色和优势，将服务＂三农＂作为立身之本，将信贷资源向农户倾斜，在支持农业生产、增加农民收入、扶持农民就业创业等方面发挥积极作用。目前大部分农商银行都已取得了较好的经济效益，部分机构也有了一定的发展。下一步要结合实际，研究出台进一步加大对农信贷支持力度的措施。通过优化服务管理机制、创新信贷产品服务形式等方式扩大信贷规模，为实体经济发展提供更多动力。 三、结语 当前，中国农村金融改革正处于关键时期，＂三农＂问题日益凸显。虽然总体上商业银行面临诸多挑战，但农商银行是我国银行业发展和管理经验最为丰富的群体之一，是农村金融服务实体经济、服务三农、服务＂三农＂最重要力量。近年来，在中国银保监会的正确领导下，农商银行实现了跨越式发展：资产规模从1999年的6.6万亿元增长到2018年的3万亿元；存款余额从1.9万亿元增长到3.7万亿元；不良贷款率从3.6%下降到1.6%;贷款利率水平从0.75%下降到0.65%;资本充足率从10.8%上升到15.3%。但从近几年农商银行改革实践来看，面临的问题与挑战仍未得到根本解决，未来发展还需进一步深化改革、不断完善法人治理结构、强化资本约束机制、提升风险管控能力、强化法人监管约束、夯实金融基础能力、提升经营效益水平等。
