个体户怎么合理避税？

　　大家好，我是老周。我是个体户。如何避税？因为我个体户
　　第一点。我是定额的。每个月不超3万。每个月开票不要超出定额的额度。
　　第二点。办理营的时候地面积报得少，房租不要报得太高。
　　第三点。进货时需开增值发票，这样可以避免税收。
　　(1)减少应计税所得额:
　　计税基数的降低必然减少应缴纳的税款,计税依据的降低,可以使适用的税率档次下降,增加相对收益.
　　利用税收优惠政策避税,有以下几点:
　　1、孤老、残疾人员和烈属从事个体生产经营的,某些社会急需劳动强度大而收入又低于一定标准的,可以定其减征、免征所得税.
　　2、因严重自然灾害造成重大损失的,减征个人所得税.
　　个体工商业者完全可以利用这些优惠规定,取得享受减免税的优惠待遇.
　　私营企业可考虑努力用外资参与经营,从而减少企业税负.
　　私营企业可以有目的地选择诸如经济开发区、经济特区、保税区,从事生产经营,这样就比在其他地区享有更多的税收优惠.
　　(2)费用转换避税法
　　1、用自有住宅和土地经营时.此时,是否向所经营的公司收租,所耗水、电、燃料费如何分摊,家人生活费用及交通费用是否在产品成本中有表现等等,对税收会产生不同的作用.
　　2、经营者及家人在企业中工作时.经营者须对其家人在合伙企业的工作支付工资.按税法规定,企业工作人员的工资及规定的津贴可以计入产品成本.这样,个人有所得,企业少交税,皆大欢喜.经营者在自己住宅中工作、休息,自然就可以申请到加班费,只要不超过税务机关核定的标准就可以.
　　3、企业员工享受医疗、卫生、保健等.经营者自己投资建厂和雇佣工人劳动,还可以通过成本来减少企业所得税,进而减少个人所得税的支出,以达到避税的目的.
　　个体工商户是指公民在法律允许的范围内,依法经核准登记,从事工商业经营的家庭或户,个体工商户还可以起字号,并以其字号进行活动;农村承包经营户是指农村集体组织的成员,在法律允许的范围内,按照承包合同规定从事商品经营的家庭或户.《民法通则》明确规定,个体工商户和农村承包经营户的合法权益受法律保护;它们的债务,在个人经营的情况下,以个人财产承担,在家庭经营的情况下,以家庭财产承担.
　　法律特征:
　　个体工商户是个体工商业经济在法律上的表现,其具有以下特征:
　　1、个体工商户是从事工商业经营的自然人或家庭.自然人或以个人为单位,或以家庭为单位从事工商业经营,均为个体工商户.根据法律有关政策,可以申请个体工商户经营的主要是城镇待业青年、社会闲散人员和农村村民.此外,国家机关干部、企事业单位职工,不能申请从事个体工商业经营.
　　2、自然人从事个体工商业经营必须依法核准登记.个体工商户的登记机关是县以上工商行政管理机关.个体工商户经核准登记,取得营业执照后,才可以开始经营.个体工商户转业、合并、变更登记事项或歇业,也应办理登记手续.
　　3、个体工商户只能经营法律、政策允许个体经营的行业.
　　以上就是个体户如何合理避税的全部内容,本文还为你扩展了个体户相关内容,看完上文相信你碰到这种情况知道该怎么处理了,我们要合理缴税,
　　有些人认为个体户不需要纳税，但实际上不是。对个体户有两种不同的征收方法：定期定额征收和查账征收。对大部分个体户来说，规模小，用＂核定＂征收比较多。
　　1.个体户的税金
　　个体户所涉及的税金中，缴纳最多的是增值税和个人经营所得税。
　　增值税要区分是一般纳税人还是小规模纳税人。一般纳税人要计算销售额和进项发票，小规模纳税人要使用销售额*征收率。小规模纳税人有很多税收方面的优惠。
　　例如，每月销售额不超过：15万元，季度销售额不超过45万元是可以免征增值税（普票）。疫情期间，小规模纳税人的增值税税率继续按照：1% 执行。
　　个体户的个人所得税适用：5% ~ 35%的5级累进税率。 查账征收时，应计算收入和成本费用，计算应纳税所得额，然后乘以相应税率计算。采用核定征收的情况下，使用核定的利润率*应纳税所得率*适用税率。
　　除了这两种税外，还可能涉及城市建设税、教育费附加税、地方教育附加税等与增值税相关的附加税。发生其他征税行为时，要相应纳税。
　　2.个体户申报
　　个体户的申报比较简单。查账征收的个体户通常在每个季度申报一次。如果是核定征收的个体户，大部分税务机关都会进行批量申报。但是，某些特殊情况下，也可以自行申报。
　　一般来说，规模较小的个体户都采用定期定额征收，并与税务机关、商业银行签订三方协议，在季度末以后从银行账户自动扣除比较简单。
　　3.有可以享受的优惠吗
　　个体户可以享受的优惠政策除了上述增值税政策外，还有以下几点：
　　(1)部分特殊个体户、残疾人、老年人、烈属等个体户从事生产经营的，可以减免个人所得税。
　　(2)自然灾害造成的重大损失；
　　(3)残疾人安置的优惠政策一般要求较高，很多个体户可能很难满足条件。
　　因此，对于个体朋友来说，首先要知道自己属于什么情况。如果是比较简单的＂双定户＂，税收上可能会自行处理，但如果需要查账征收，可能需要专门处理财税的人来帮助。
　　4. 如何通过个体户避税
　　如何利用个体户避税，个体户有以下缴税优势:
　　①企业所得税问题：
　　一般企业需按25%征收企业所得税，而个体户按照现行税法规定不交企业所得税，而交个人所得税（生产经营所得）。
　　②个人所得税征收方式：
　　个人所得税征收方式有两种即核定征收和查账征收，除少数几种行业个人所得税也需查账征收，其余的都能采用核定征收，根据销售额的大小以及行业性质不同，征收率不同。
　　③利润分配方面：
　　有企业所得税的企业，企业所得税征收方式不管是查账征收还是核定征收，反映在企业账面上利润是根据企业财务报表上的未分配利润征收20%的个人所得税，这就是利润分配，企业在变更股东、注销或平时的利润分配都会出现这个问题。
　　个体户没有利润分配与这一项，即除了根据销售额征收个人所得税，没有以上所述需在利润分配时征收20%的个人所得税。
　　④增值税：
　　与有限公司一致，均可申请小规模纳税人或一般纳税人，税率一致。小规模纳税人15万内免增值税。
　　⑤个体户避税操作模式
　　1、利润转移：公司利润高，配套使用个体户，作为公司业务合作对象，签订服务合同，个体户给公司开具正规发票，公司将资金转移到个体户，实现公转私的现金通道，同时获得合法合规的增值税发票作为进项。（适用于无票支出，账上利润个人提现+税前利润合理抵扣）
　　2、业务转移：直接将现有业务转移到个体户来进行，享受个体户的低税率
　　3、工资代发（工资/劳务/提成奖金等）：改变收入类型，由工资收入、劳务收入、提成奖金收入变为经营所得收入，从而享受低税率。（比如：高管、股东、自由职业者、高净值人群、网红、演艺体育明星、讲师、行业专家、专业顾问、设计师、律师、私募管理人、基金经理等）
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　　最近几年由于疫情的影响、各大中小企业经营举步维艰、面对高额的税收负担企业的经营更是难上加难！在此大环境下国家出台了各种针对中小企业的税收优惠政策。特别是针对个体户的政策、非常优渥！很多企业也非常青睐通过个体工商户来合规的进行合规的税收筹划、
　　小编这篇文章今天详细的给大家分析下利用个体工商户税收筹划的优势、以及需要注意的一些问题
　　一、个体户跟有限公司的区别
　　有限公司和和个体工商户在注册资本、需要缴纳的税金、以及法律责任方面存在着较大的差异、正因为存在着较大的差异，所以很多企业通过个体工商户来合规的进行税收筹划
　　很多人说个体工商户不刻章，不开设对公基本账户，也不用设置账目账本、更夸张的说不需要缴税，不会受到工商以及税务的监管！这些都是谣言，千万不要相信！在国内设立的个体工商户也需要遵守工商部门、税务部门的监管的要求、
　　1、个体工商户需不需要设置账目账本?
　　依据税法规定、个体工商户也要求依据规定设置账目账本、但是实际情况是个体工商户的经营额较小、经常存在着账目账目不健全的问题、所以税务部门规定，个体工商户可以根据自己的实际经营情况设置复式帐簿或者设置简易帐簿。
　　2、个体工商户可以免税。但是有前提条件
　　个体工商户每月开票15万元以下可以免征增值税。但是超出15万元部分、需要依法缴纳增值税、无论是个体工商户还是有限责任公司，小规模纳税人一个季度销售额在45万元以内都是可以免交增值税的。
　　3、工商部门、税务部门对于个体工商户的管理跟对于企业的管理是一样的
　　工商管理部门、税务监管部门在面对企业和个体工商户时是一视同仁的、相应的要求和监管个体户一定要遵守、
　　上面小编分析了那么多个体户和企业的区别、那么企业如何利用个体户进行合规的税收筹划呢？
　　4、小编所在平台是一家招商引资的税收筹划平台、小编平台对接国内多个税收优惠园区、
　　在小编平台对接园区设立个体工商户、除了可以应享尽享国家性的普惠性税收优惠政策以外、 针对个体工商户的经营所得税还可以核定征收、核定征收后、经营所得税可以降低至：0.6%    核定征收后不用看个体工商户的成本发票有多少、也不用看个体工商户的进项发票有多少、按照：0.6%的所得税来缴税即可、就可以全部完税！
　　税收压力大的企业可以通过享受业务分包、业务分流的方式、将自己高额税负压力部分、合理的分包给个体工商户来进行合规的筹划、个体工商户以较低的税率完税后就可以合理的提现、
　　5、小编平台对接的税收优惠园区除了针对个体工商户的优渥政策以外、还有针对有限公司高额的税收奖励返还、
　　具体的政策为：
　　①、增值税奖励返还地方留存部分的：70%-90%
　　②、股东分红税奖励返还地方留存部分的：70%-90%
　　③、企业所得税奖励返还地方留存部分的：70%-90%
　　④、个人经营所得税奖励返还地方留存部分的：70%-90%   当月纳税、次月奖励返还、政策稳定、兑现及时
　　园区招商是总部经济模式、不用实地入驻、不改变企业现有的经营模式经营地址、外省市、外地区的企业都可以申请享受政策、版权声明：文章转自《梅梅谈税》公众号，税务筹划请移步《梅梅谈税》！
　　一、利用国家税收优惠政策
　　新税法的颁布实施将减免税的权力收归国务院，避免了减免税过多过乱的现象。同时，税法又以法律的形式规定了各种税收优惠政策。企业应该加强这方面优惠政策的研究，力争经过收入调整使企业享受各种税收优惠政策，最大限度避税，壮大企业实力。
　　二、定价转移法
　　转移定价法是企业避税的基本方法之一，它是指在经济活动中有关联的企业双方为了分摊利润或转移利润而在产品交换和买卖过程中，不是按照市场公平价格，而是根据企业间的共同利益而进行产品定价的方法。采用这种定价方法产品的转让价格可以高于或低于市场公平价格，以达到少纳税或不纳税的目的。
　　三、分摊费用法
　　企业生产经营过程中发生的各项费用要按一定的方法摊入成本。费用分摊就是指企业在保证费用必要支出的前提下，想方设法从账目找到平衡，使费用摊入成本时尽可能地最大摊入，从而实现最大限度的避税。
　　四、资产租赁法
　　租赁是指出租人以收取租金为条件，在契约或合同规定的期限内，将资产租借给承租人使用的一种经济行为。从承租人来说，租赁可以避免企业购买机器设备的负担和免遭设备陈旧过时的风险，由于租金从税前利润中扣减，可冲减利润而达到避税。
　　个体户经营只要根据税法相关税收优惠政策执行即可，尽管税收优惠不可能惠及到个体经营的千差万别，但国家确实在这方面做了很对工作。＂避税＂一词只能说很多国人的一个陋习，说明对个人能力没有足够的自信。如若自身有足够的强大，从个体一步步做起来，成立个人有限公司--成立有限公司--成立股份有限公司，只有做强做大，才能享受更多更好的税收优惠政策，＂避税＂一词只是胸无大志的人的一个借口而已。
　　如果你是企业高管或股东，且年薪在15 万-500 万之间，那么你需要注册一家核定征收公司来避税;
　　如果你是企业老板，又是在咨询服务行业年开票额500 万以上的老板，那么你也需要注册一家核定征收公司来避税；
　　如果你是经营贸易销售行业，而且年开票额又在80万以上的老板，那你就更需要注册一家核定征收公司来避税了。
　　为什么呢？
　　因为核定征收公司可以帮企业合理规避企业所得税。 那什么是核定征收公司？ 核定征收公司也可以称为代征公司，代征公司可以把企业所得税代征掉，代征称为个税（个人所得税）。
　　代征公司有什么好处？
　　核定征收公司的用处就是把企业所得税代征为个税，使原来25%的企业所得税变为个税，且个税的开票额在0.5%—3.5%，这样您就可以少交很多的税款了。