五险一金对私企的成本压力有多大？

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　　楼主你好，五险一金对于私营企业的成本压力有多大，实际上五险一金不但对于私营企业的成本压力很大，对于任何一家企业单位来说都有很大的一个成本压力。因为首先这个五险一金的费用是企业单位和个人来共同承担的，虽然说个人所承担的那一部分费用是从个人的工资当中扣除的，但毕竟也是由企业单位支出的一些成本。
　　那么五险一金对于私营企业的成本压力，有多大呢？其实它是很大的。举个简单的例子，比方说你到手的工资是1万块钱。那么也就说明你在扣除五险一金之后可以拿到1万块钱，当然按照1万块钱的标准来进行缴费的话，你个人从工资当中扣除的费用大概至少接近于1000块钱到2000块钱左右，我们就按照标准的平均水平1500块钱来计算，那么个人所承担的费用就是1500块钱。
　　如果个人所承担的费用是1500块钱的话，那么企业单位所对应的承担的费用就应该是3000块钱左右，所以说两者相加就应该达到4500块钱的一个用工成本，再加上你本身到手的工资待遇是1万块钱，所以最终的一个用工成本会接近于15,000块钱，也就是说将近占有了45%的一个缴费比例。所以说它的用工成本是非常大的。
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　　以杭州为例，五险一金的标准如下。
　　公积金：基础工资的12%，公司个人各12%
　　医保：单位：基础工资的11.5%，个人缴纳：无
　　养老保险：单位14%；个人缴纳：8%
　　失业：2%/ 生育0.8%/ 工伤0.5%：单位：4%；个人：1%
　　但是很少有公司能交到这么高的标准，而国家规定的公积金缴纳比例范围是5%-12%，公积金是个人和公司各自承担一半，比如如果你的每个月工资8000，公司按全额缴纳，最高缴纳比例12%算，你的公积金每个月会交960元。
　　如果按照最低5%来算的话，你的公积金每个月会交400元。
　　社保缴纳按照最低标准来算的话，差不多是1000左右。
　　五险一金1400元一个人，如果公司人数是100人规模，那么一个月在五险一金的支出就是14万元，一年就是168万元，这笔钱对任何一个小规模公司都是一笔不小的数目。
　　五险一金对私企的成本压力有多大？实际上，不仅是私企，五险一金对所有企业的压力都很大。只不过因为私企属于非国有资本，一切费用都是从老板自己的腰包里出钱，所以相对而言，压力更大。那么到底有多大呢，下面以沈阳市的私企为例，通过数据测算，做具体分析，希望能够对大家有所帮助一、五险一金缴费比例
　　下面列举沈阳市的五险一金缴费比例，仅做参考：
　　1. 企业部分：共计37.6%。其中：养老保险为16%，失业保险为0.5%，工伤保险为0.5%（比例按行业特点确定），医疗保险（含生育保险）为8.6%。住房公积金为12%（最低为5%，最高为12%）。
　　2. 个人部分：共计22.5%。其中：养老保险为8%，失业保险为0.5%，工伤保险为0%，医疗保险为2%。住房公积金为12%（最低为5%，最高为12%）。二、五险一金对私企压力有多大
　　案例：A是沈阳市某私企员工，个人平均应发工资为10000元，沈阳市上一年度全口径平均工资为5000元。如果按照个人平均应发工资缴纳五险一金，企业和个人社保缴费分别是多少？如果按照最低缴费基数缴纳五险一金，企业和个人社保缴费分别是多少？
　　第一种缴费方式：按10000元作为缴费基数，缴纳五险一金。
　　1. 企业部分的社保公积金成本费用：共计3760元。
　　2. 个人部分的社保公积金成本费用：共计2250元。
　　由于个人部分是从应发工资（10000元）中进行扣除，实际企业承担的人工成本费用共计13760元（10000+3760=13760）。
　　第二种缴费方式：按3000元（5000*60%=3000）作为缴费基数，缴纳五险一金。
　　1.企业部分的社保公积金成本费用：共计1128元。
　　2.个人部分的社保公积金成本费用：共计675元。
　　由于个人部分是从应发工资（10000元）中进行扣除，实际企业承担的人工成本费用共计11128元（10000+1128=11128）。
　　两种方式对比可知：
　　1. 缴费基数为10000元与3000元相比：企业部分需要多承担2632元的成本费用。
　　2.缴费基数为10000元与3000元相比：个人部分需要多承担1575元的成本费用。
　　综上可知：当企业将A职工的缴费基数由10000元调整至3000元，企业相当月节约了2632元的成本费用。写在最后：
　　1.现在很多私企为了降低五险一金的缴费成本，绞尽脑汁。比如：有的按照最缴费基数为职工缴纳五险一金；有的对于新入职要求在试用期内不缴纳五险一金；有的只交五险不交一金；甚至有的冒着被税务稽核，支付滞纳金的风险，拒绝为职工缴纳五险一金。诸如上述行为，都属于违法行为。
　　2.如果员工所在企业，社保缴费不合规，或者严重侵犯员工个人社保权益，员工可以到当地劳动保障监督部门或者税务部门反映，要求企业补缴五险一金。情节严重的，可以直接到当地仲裁机构，提请仲裁。
　　有的企业为了降低社保成本，欺瞒员工，欠缴、漏缴社保。老板为了逃避责任，一走了之。对此，你怎么看？
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　　我是【人事通】，你身边的人事小助手。
　　如果全国的所有企业，都按照国家的政策去缴交五险一金，无论什么性质的企业，都不会有太大的压力；如果全国的企业，有些按照全额基础工资的基数缴交五险一金，有些按照当地最低工资为基数缴交五险一金，有些只给一小部分员工缴交，有些则不给员工缴交，私企的压力可以大到难以维系自身的生存，或在资金上捉襟见肘。
　　具体的数额，我们这里就没有必要重复了，全国各地五险一金缴交的比例小有差异，但基本差不过。如果我们按照最少的可能去计算一个员工五险一金，一个月公司要为每个员工支出的五险一金不会少于1500元，一年下来公司要为每个员工支出的五险一金最少在18000左右。作为一个小型的民企，如果有100名员工，则公司每年因为支付五险一金要支出的额度在180万。
　　这项支出，对于一个生产制造型的私企来说，可以称得上是一笔巨额开支，因为生产制造型的企业利润率很低，换句话说挣的钱很少。每年要支出将近200万的五险一金，可见压力有多么巨大。
　　即便对于那些轻资产的私企来说，每年支付这么大的一笔开支，在压力程度上也不可小觑。轻资产的私企，也许在净利润率上会高很多，但这样的公司往往在期初的时候需要大笔资金的投入，用业内的话讲叫＂烧钱＂。烧钱阶段，本来资金压力就大，100人的企业每年支出180万，可谓＂亚历山大＂。如果是1000人的企业，就要支出1800万。
　　对于私企来讲，缴交五险一金的压力不可谓不大。
　　这种压力，本质上不是来自缴交五险一金，而在于企业缴交的不对称性。我们举个容易懂的例子。如果有两家私企，都做同样的产品，人数也相同，都缴交五险一金。五险一金必须支出的缴交额，两家企业都可以分摊在产品的价格里，就可以抵消掉五险一金带来的成本和资金压力；但是，如果两家企业，一家在按国家规定缴交五险一金，一家没有缴交，最后的结果就是没有缴交五险一金的私企产品的价格有相当的竞争优势，而缴交五险一金的私企，为了相对降低五险一金带来的成本，把五险一金的支出分摊在产品的价格上，提高了产品价格，在价格竞争上就会处于劣势。没有缴交五险一金的公司，反而在竞争上处于优势。这对于缴交五险一金的私企来讲无疑在成本竞争上面临巨大的压力。
　　所以，要想消除私企在为员工缴交五险一金上的成本压力，最佳的做法就是国家要一碗水端平，要交大家一起交。可惜，在五险一金缴交的实际工作中，缴交的企业面临着压力，而没有缴交的企业却活得更加滋润一些。
　　事实上，是否为员工缴交五险一金，是企业或企业老板的良心问题。现在所有性质企业的员工，退休之后，都要靠工作期间缴交的五险过日子，买房子要靠缴交的住房公积金去贷款。那些不给员工五险一金的私企，给员工未来买房和退休后的生存带来了巨大的压力和困境；那些按照当地最低工资给员工缴交五险一金的私企，它们的员工在退休后拿到的退休金不知道够不够吃饭买衣的钱。
　　如果私企的老板正觉得自己给员工缴交五险一金就会倒闭，那就让自己倒闭，而不是把自己不倒闭的荣耀转化成员工未来退休的饥寒交迫。总不能为了让一小撮人的企业生存，给大多数职场人的未来退休生活造成灾难。
　　这种转嫁，实在有违良心准则。
　　五险一金，不仅仅对私企压力大，事实上以目前的缴纳制度，对所有企业来说压力都不小。我们来简单算下。五险一金的缴费基数
　　五险一金的缴费基数为个人上年度的平均月收入。比如一位员工年收入12万，他的缴费基数为12万÷12个月=1万。如果是刚刚入职的员工，第一年的缴费基数为第一个月的工资收入。
　　此外，缴费基数如果低于当地上年度社会平均工资的60%，按60%计算；如果高于社平工资的300%，按300%计算。目前最低基数，年年在上涨。
　　五险一金的缴纳比例
　　五险一金都分为个人缴纳部分，和企业缴纳部分。
　　五险：个人缴纳比例约为10.5%，公司比例约为27.5%。
　　公积金：个人和公司均为12%。
　　备注：五险缴纳比例各省市均会有点出入，因为各地规定不同。比如深圳的养老保险，本地户口公司缴纳比例为15%，外地户口则为14%。一位员工的五险一金成本是多少？
　　以一位年收入6万元的员工举例。
　　该员工缴费基数=60000÷12=5000元。
　　公司每月需为该员工缴纳五险一金=5000×(27.5%+12%)=1975元，一年需缴纳23700元。
　　对于员工来说，年收入为6万，但是对于公司来说，该员工的用工成本为83700元。
　　假设这家公司有100人，都是年薪6万，年缴纳五险一金237万元。这笔开支，对于任何一家企业来说，都不是可以忽视的成本。
　　企业有哪些节省五险一金的办法？
　　1.按最低缴费标准缴纳
　　这个办法，可以说是现在大部分私企采纳的办法。很多地方，对这种行为都是睁一只眼闭一只眼，只要有申报就行，不要求按法定标准申报。
　　举个例子：小王月收入为5000元，一年公司要为他缴纳社保23700元。但是按当地最低标准2300元，公司只用缴纳10902元，节省了12798元。要是100位员工，公司可以净赚127.98万元。
　　2.只给部分员工上社保
　　很多小企业，特别是小工厂，只给管理人员交社保，根本不给工人交，还逼他们签所谓的《自愿放弃社保书》，以逃避法律责任。这里我要说明，这种文件签了也没有法律效力，因为缴纳社保，不是双方约定的，是法律规定的。
　　不少地方人社局为了应对这种情况，按企业经营规模，规定最低缴费人数，如果人数达不到，也按此人数缴纳。
　　3.改变劳动关系
　　最出名的就是美团了，600多万名注册骑手，统统是众包的形式，不用为这些骑手缴纳一分钱。试想一下，一位骑手如果月入5000元，600万骑手，一年的社保费就是1422亿元人民币。
　　4.多给工资多干活
　　很多公司提倡996，给员工加工资，发加班费，提高员工收入，刺激大家多干活。不是有这么一句话吗？＂给2人的工资，干3人的活。＂这里公司可不是省了一笔工资，可还省了2个人的五险一金啊。
　　举个例子：一个人月薪5000元，五险一金1975元。3个人，公司要支出20925。而让一个人干三个人的活，公司只用支出5000+5000+1975=11975，省了8950元。
　　缴纳五险一金对我们个人有什么好处？养老保险：缴满15年，退休后可以按月领取养老金，交得越久越多，拿到的养老金也越多；医疗保险：大病医疗可以报销医疗费80-95%，看门诊、买药可以用个人医保账户的余额；生育保险：生孩子可以报销资料费，另外还有生育津贴和医疗费补贴。如果女方没有交社保，而男方交了，可以用男方名额去报销。生育险不管男女都要缴纳，费用全部由公司承担。失业保险：缴纳一年以上，只要不是个人主动辞职，失业后可以领取失业金，医保由失业基金为我们缴纳；工伤保险：工伤时可以报销医疗费，有伤残可以领取补贴；公积金：购买、建造、翻建、装修房屋时，可以申请公积金贷款，利率比商业贷款低2个点左右。另外还可以用于租房，提取出来用于重大疾病的治疗，退休时可以一次性提取用于养老。
　　写在最后：
　　五险一金是法律规定，强制缴纳的，是用来保障劳动者权益的。对劳动者而言，五险一金关系到我们养老、医疗、购房等等方面，是不可缺少的经济保障。
　　而五险一金对于企业而言，则是一笔沉重的负担。招一位员工，意味着要五险一金要多交，给员工升职加薪，意味着要五险一金要多交。这笔钱省下来，是纯利润，付出去，就有可能是压垮公司的最后一根稻草。
　　但是我认为，五险一金对企业负担大，不是企业少交、不交五险一金的理由。企业经营本来就存在风险，作为职工没有义务来承担企业的经营风险，就如同企业赚了钱，老板不会分给职工一个道理。
　　企业不交或者少交五险一金，是对职工权益的侵害。我们如果发现这种情况，可以向人社局和公积金管理中心投诉举报，依法维权。
　　关于五险一金，大家还有什么问题？欢迎在评论区留言、交流，我会一一回复的。
　　这么跟你说吧，如果强制所有私企交五险一金，你可以看到数十万家小公司破产的，90%服装厂破产，小微企业、作坊、工厂倒闭率90%以上，大批工人失业。
　　很多小公司小企业之所以还活着，就是因为不交五险一金，加上各种降低人工成本，剥削员工，才艰难维持着，
　　实体经济的收益率基本在8%左右，你算算五险一金加起来占比多少？
　　很多公司都抱怨五险一金对企业造成了较大的成本压力，实际上要么是公司在哭穷扯淡，要么就是这类企业的利润完全是靠压榨人工成本得到的！一般的公司，人工成本到底占多少比例，而五险一金又增加了多少，我们一算，就知道谁在哭穷、谁在说谎了！其实我们看看同期的外资工厂就明白了！五险一金，占公司收入的比例到底是多少
　　我们都知道，制造业的利润率是最低了，目前制造业的人工成本占全年营业收入大概是14%左右（假设这个比例不包括五险一金公司承担的费用）。实际上前些年，人工成本占比更低，在10%左右。
　　对于社保五险，我们以深圳市缴费比例来说，公司承担的部分大概是工资的15%，公积金最低是工资的5%，两个则加起来就是20%。如果员工的工资是5000元，那么公司就要为此多付出1000元的成本，如果公司按照一半标准缴纳，那就是要多付出500元的成本。
　　也就是在足额缴纳社保的情况下，五险一金公司承担的费用，通过计算可以得出是2.6%，也就是这部分费用是占公司营收的2.6%，但记住这个是足额缴纳五险一金的情况，实际上很多公司根本就没有足额缴纳，假如社保基数按员工工资的一半算（实际很多就按最低工资标准缴纳），也就说这个比例会变成1.6%。
　　那么人工+五险一金，大概占公司营收的15.6%左右。而很多工厂的净利润大概是5%-20%，大部分是10%左右。
　　私企成本的确很高，为什么老板只抱怨和员工相关的成本呢？
　　说实在的，很多公司老板也是没办法！因为只有和员工相关的成本可以扣一扣！
　　一、采购成本。也就是自己供应商端口的价格，一般做成熟的企业，换供应商的难度较大，这部分价格比较难下降，再加上其中的一些关系，除非是市场整体行情明显下降，或者公司真的非常给力，否则这个采购成本是肯定下不来的！最多也是维持、或者稍微高一点的水平，不可能低于平均价格水平的！毕竟供应商也要生存！
　　二、租金、水电。这个就不用说来，私企的话语权很小，而且这个价格每年都是上涨的，基本上很难下降！
　　三、增值税等税费。想都不敢想！
　　四、类似于销售费用、管理费用中的其他项目，占比较小，而且如果管控得严格了，很可能会影响到公司销售、核心人员的稳定，所以老板也不敢轻易的动！
　　我们知道毛利润一般是不包括和员工相关的工资等费用的，而毛利润之前的营业成本很难有下降的空间，而毛利润里的一些费用，只要省出来就是净利润！
　　老板会想：从员工身上扣下来的都是净利润啊！
　　你想想，企业辛苦一年的净利润才10%，还得几个股东一起分，老板想多赚，但没办法，那么只能从人工方面下手！而有些工厂的净利润可能只有3%甚至更低，那你想公司要想增加净利润占比，只能从员工身上打主意了！
　　人工成本+五险一金就占到15.6%甚至更高，那么如果五险一金的比例，可以再降低，甚至直接不交养老保险和住房公积金，那么直接就多了1%-2%的净利润，老板说，这个钱自己拿着花它不香吗？
　　那么14%左右的人工成本，以前压一压，扣一扣，可能会减少很多，因此前些年的人工成本占比的确低，无论是最低工资标准，还是整体工资水平都低。这一块扣除1%个点，那就是纯利润！
　　但现如今人工成本水涨船高，公司也很难避免了，不然就招不到人，那么要么搬迁。如果不搬迁，那么对五险一金的抱怨就来了！
　　客观地来说，五险一金对私企的成本并不大，私企的成本压力，其根本性也不是来自于五险一金，你看看在中国的外资工厂就知道了！
　　不可否认的是，替员工缴纳五险一金，无论对于哪一类企业来说，都是一项非常大的成本支出。
　　为了便于理解，我们来举一个简单的例子。
　　目前我所在的三线城市，其社保缴费最低缴费基数为3438元，其中：
　　养老保险，企业缴纳550.1元，个人275元。
　　失业保险，企业17.2元，个人17.2元。
　　基本医疗保险，企业275.1元，个人78.7元（含大病救助10元）。
　　工伤保险（含补充工伤保险），企业43元，个人无需缴纳。
　　生育保险34.4元，企业全额缴纳。
　　公积金缴存基数为2020元（2019年每月最低工资标准），按8%的比例缴纳，企业（或个人）每月需支出162元。
　　以上1~5项相加可知，在五险一金皆采用最低缴费基数的基础上，企业每月需缴纳1081.8元，而员工只需缴纳575.9元，差不多只有企业的一半左右。
　　每人每月五险一金企业需缴纳1081.8元，100人10万元，一年下来就是120万元支出。但别忘了，这是按最低标准来计算的。如果按实际在职工资的比例来缴纳，成本可能会高出很多的！
　　五险一金是强制缴纳的，无论企业是否盈利，都需要依法依规为员工缴纳社保和公积金
　　一般来说，私企的规模都不算特别大，十几人、几十人比较常见。这些私企老板通常出于＂成本＂的考虑，会按最低标准给员工缴纳五险一金，而非是在职实际的工资收入。
　　这种情况下，虽然支出并不算特别大，但别忘了，不管企业的经营状况如何，都需要给员工缴纳五险一金的，这部分成本省不了、也无法节省的。
　　总之，或许对于事业单位、国企来说，缴纳五险一金的压力还算可以承担；但对那些经营状况欠佳、甚至依旧亏损的私企，每月10多万、100万的支出，压力还算非常之大的！
　　坐标上海：
　　举个例：员工税前月薪10000，公司承担社保2716，公积金700，合计员工成本13416。也就是说，表面上公司只付了员工10000的工资，而实际却是支付了13416的人工成本。如果有100个员工，五险一金就需要支出342600。五险一金占比达到了人工总成本的25.46%。现在很多小企业受大环境影响，利润很薄，所以有的要么不缴，要么按最低基数缴纳。
　　五险一金对私企的成本压力有多大？可以说亚历山大，仔细计算下来，这个成本的压力真的不是一般的大，不过任何事情都有两面性，一方面可以促进企业加强管理，开源节流，另一方面可以提升员工的积极性，增强企业的内生动力。下面和大家分享我的个人观点。
　　在养老保险制度没有实施之前，我们一般的老百姓是无法享受退休待遇的，退休待遇是属于机关事业单位和国有企业职工的专利。虽然那个时候没有私企，即使有私企，也是不可能在你退休后给你发退休金的。随着社会经济的发展，改革开放力度的推进，多种经济成分共同发展，不但解决了就业等民生问题，同时还要为职工缴纳社会保险。社会保险的诞生，也是社会进步，文明程度不断提升的标志。如果沿用以前那种不缴纳社会保险，生老病死都由用人单位包下来的政策，不但私人企业承担不起，国有企业负担不起，国家也负担不起。
　　为了改变这种一家负责到底的模式，所以养老保险等社会保险政策的出台，就是将过去那种一家负担退休人员生老病死的模式，改为由社会负担，社会来负担就需要采用社会筹资的方式。社会筹资的方式就是三个一点，即国家出一点，企业出一点，个人出一点，然后按照保险种类，分别成立不同的保险基金，养老保险的叫养老保险基金，医疗保险的叫医疗保险基金，工伤的叫工伤保险基金，每一种基金根据参保性质和使用目标的不同，实行单独管理，单独运行的模式。
　　这大概就是我们为什么要在企业中推行五险一金的目的，以前没有缴纳五险一金的时候，很多企业的日子是非常好过的，但是对于那些退休人员比较集中，退休人员比较多，历史包袱重的单位和企业日子就不好过了，因为有那么多退休人员要依靠单位来领取退休金。实行社会化的退休政策以后，单位可以轻装上阵，不再负担退休人员的退休金、医疗费等必要的支出，而是改为每月按照一定的比例缴纳社保费用，由过去老了才支出，改为在职时承担一定的支出比例，最后由社会来负责大家的养老医疗等问题，从制度上化解用人单位的风险，这就是社会保险的根本目的。
　　那么缴纳五险一金，要给用人单位增加一定的成本，但是这种成本是可控的，分散的，从总体上来说，这个成本的压力还是比较大的。按照现在的缴费比例，用人单位要为每一位员工支付16%的养老保险，6%的医疗保险，1%的失业保险，0.5%的生育险，0.5%的工伤保险，5%以上的住房公积金。总的缴费比例加起来达到了29%到36%，因为住房公积金最高可以缴纳到12%，机关事业单位还要多增加8%的职业年金，当然这是财政来支付的，我们不去理会，但对于私营企业，除去公积金没有纳入强制缴纳的范畴以外，每月至少要负担24%的五险费用。
　　24%是什么概念呢？假如我这个企业员工为100人，平均每月每人的工资为5000元，那么100人每月的工资就需要50万元，每月就要支付职工五险费用12万元，每年就要支付五险费用144万元，一年下来这个公司的工资就是600万元，社保费用144万元，总计人力资源方面成本就要达到644万元，即使这个公司每年的营业额为1000万元也是要亏损的，如果能达到5000万元的营业额，才基本做到不亏损，但是对于100人的公司要达到5000万元的销售额，这个难度还是比较大的，如果能做到一个亿的销售额，这个公司日子可能就会比较好过，但那是相当艰难的。
　　综上所述，五险一金对私营企业的成本肯定是非常大的，但如果属于国有企业，再加上缴纳12%的住房公积金，估计更是生存比较困难了。成本高就要倒逼企业想办法自救，所以私营企业该少交的就尽可能少交，节约的每一分钱都是自己的。对于如何降低企业的缴费成本，这几年国家做了很多努力，比如降低企业缴费基数和缴费比例，都是实实在在的举措，但愿今后还有更多的政策措施出台。